Štedni račun za troškove zdravstvene zaštite

Kako se zdravstveno osiguranje mijenja, troškovi iz vlastitog džepa nastavljaju rasti. Pomoću posebnih računa za štednju možete osloboditi novac oslobođen poreza za svoje zdravstvene troškove. To znači da nećete platiti nikakav ili smanjeni porez na novac na računima.

Sljedeće opcije mogu vam biti dostupne:

• Zdravstveni štedni račun (HSA)
• Medicinski štedni račun (MSA)
• Fleksibilni aranžman potrošnje (FSA)
• Aranžman za zdravstvenu naknadu (HRA)

Vaš poslodavac može pružiti ove opcije, a neke od njih možete postaviti sami. Svake godine više ljudi koristi ove račune.

Ove račune odobrava ili regulira Uprava za unutrašnje prihode (IRS). Računi se razlikuju ovisno o tome koliko novca možete uštedjeti i kako se sredstva koriste.

HSA je bankovni račun koji koristite za uštedu novca za medicinske troškove. Iznos koji možete izdvojiti mijenja se iz godine u godinu. Neki poslodavci unose novac i u vaš HSA. Novac možete držati na računu koliko god želite. U 2018. godini ograničenje doprinosa je bilo 3.450 američkih dolara za jednu osobu.

Novac umjesto vas obično drži banka ili osiguravajuće društvo. Oni se nazivaju HSA-inim skrbnicima ili skrbnicima. Vaš poslodavac može imati informacije o njima za vas. Ako vaš poslodavac upravlja računom, možda ćete moći na njega staviti dolare prije oporezivanja. Ako ga otvorite sami, troškove možete odbiti kada podnesete porez.

Pomoću HSA-a možete:

• Zahtevajte odbitak poreza na štednju
• Zaradite neoporezivu kamatu
• Odbijte kvalifikovane medicinske troškove koje plaćate
• Prebacite HSA novom poslodavcu ili sebi ako promijenite posao

Takođe, neiskorištena sredstva možete prenijeti u narednu godinu. Nakon 65 godina možete uštedjeti na svom HSA za nemedicinske troškove, bez kazne.

Ljudi u zdravstvenim planovima s visokom odbitkom (HDHP) kvalificiraju se za HSA. HDHP-ovi imaju veće odbitke od ostalih planova. Da biste se smatrali HDHP-om, vaš plan mora imati odbitke koji ispunjavaju određeni iznos u dolarima. Za 2020. taj iznos premašuje 3.550 američkih dolara za jednu osobu. Iznos se mijenja svake godine.

MSA su računi vrlo slični HSA. Međutim, MSA su za ljude koji su samozaposleni i zaposleni u malim preduzećima (manje od 50 zaposlenih) i njihove supružnike. Iznos koji možete izdvojiti ovisi o godišnjem prihodu i odbitnom zdravstvenom planu.

Medicare takođe ima MSA plan.

Poput HSA, banka ili osiguravajuće društvo drži ušteđevinu.Ali kod MSA-a, vi ili vaš poslodavac možete staviti novac na račun, ali ne oboje u istoj godini.

Pomoću MSA-a možete:

• Zahtevajte odbitak poreza na štednju
• Zaradite neoporezivu kamatu
• Odbijte kvalifikovane medicinske troškove koje plaćate
• Prenesite MSA novom poslodavcu ili sebi ako promijenite posao

FSA je račun za štednju prije oporezivanja koji nudi poslodavac za bilo koju vrstu zdravstvenog plana. Novac možete koristiti za nadoknadu medicinskih troškova. Samozaposleni pojedinci ne mogu dobiti FSA.

S FSA-om se slažete da vaš poslodavac stavi dio vaše plate prije oporezivanja na račun. Vaš poslodavac također može doprinijeti računu, a to nije dio vašeg bruto prihoda.

Ne morate podnositi porezne dokumente za svoj FSA. Kada izvadite novac s računa za kvalificirane medicinske troškove, to je neoporezivo. Poput kreditne linije, račun možete koristiti i prije nego što na njega stavite sredstva.

Sva neiskorištena sredstva ne prenose se na sljedeću godinu. Tako ćete izgubiti novac koji uložite na račun ako ga ne iskoristite do kraja godine. Takođe ne možete uzeti FSA sa sobom ako promijenite posao.

HRA je jednostavan aranžman koji poslodavac nudi za bilo koju vrstu zdravstvenog plana. Ne zahtijeva zaseban bankovni račun i porezno izvještavanje. Za ovu vrstu računa nema porezne prednosti.

Vaš poslodavac financira iznos po svom izboru i postavlja značajke aranžmana. Vaš poslodavac odlučuje koji medicinski troškovi iz vašeg džepa ispunjavaju uvjete i nudi nadoknadu tih troškova kada koristite zdravstvenu zaštitu. HRA se mogu postaviti za bilo koju vrstu zdravstvenog plana.

Ako promijenite posao, fondovi HRA-e neće se kretati s vama. Tamo gdje su HSA vezani za vas, HRA su za poslodavca.

Računi zdravstvene štednje; Fleksibilni računi potrošnje; Računi medicinske štednje; Aranžmani za zdravstvenu naknadu; HSA; MSA; Archer MSA; FSA; HRA

Odjel riznice - Služba unutrašnjih prihoda. Računi zdravstvene štednje i drugi zdravstveni planovi po fabrikama. www.irs.gov/pub/irs-pdf/p969.pdf. Ažurirano 23. septembra 2020. Pristupljeno 28. oktobra 2020.

Veb lokacija HealthCare.gov. Račun zdravstvene štednje (HSA). www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. Pristupljeno 28. oktobra 2020.

Veb lokacija HealthCare.gov. Korištenje fleksibilnog troškovnog računa (FSA). www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/f fleksibilni- potrošni računi. Pristupljeno 29. oktobra 2020.

Veb lokacija Medicare.gov. Planovi Medicare medicinske štednje (MSA). www.medicare.gov/sign-up-change-plans/types-of-medicare-health-plans/medicare-medical-savings-account-msa-plans. Pristupljeno 29. oktobra 2020.

Veb lokacija HealthCare.gov. Ugovor o zdravstvenoj naknadi (HRA). www.healthcare.gov/glossary/health-reimbursement-account-hra. Pristupljeno 29. oktobra 2020.

• Zdravstveno osiguranje